功能性委員會

審計委員會:

本公司審計委員會係由全體獨立董事組成，以獨立董事葉瑞斌先生為召集人。審計委員會主要目的是協助董事會監督公司在會計、稽核、財務報導流程及財務控制等作業執行之品質和誠信度。2023年共舉行了7次審計委員會會議，獨立董事的出席率為100%。更多詳情，請參考本公司年報。

審計委員會審議的事項主要包括:

■ 內部控制制度暨相關之政策與程序

■ 財務報表

■ 重大關係人交易以及渉及董事的潛在利益衝突

■ 重大資產或衍生工具交易

■ 重大資金貸與、背書保證

■ 提供或發行任何股票型證券

■ 聘用或解聘會計師或給予的報酬

■ 任命或解聘財務、會計或內部稽核

最近一年度審計委員會之開會資訊:

時間	會議摘要
2023.12.22	■ 2024年度稽核計畫 ■ 2024年簽證會計師聘任 ■ 2024年簽證會計師及其事務所提供之非確信服務
2023.11.13	■ 重大資產取得案
2023.10.27	■ 內部稽核業務執行報告 ■ 審核2023年第3季財務報告 ■ 審核簽證會計師及其事務所提供之非確信服務
2023.07.28	■ 內部稽核業務執行報告 ■ 審核2023年第2季財務報告
2023.04.28	■ 內部稽核業務執行報告 ■ 審核2023年第1季財務報告
2023.04.07	■ 審核簽證會計師及其事務所提供之非確信服務
2023.02.24	■ 內部稽核業務執行報告 ■ 審核2022年「內部控制制度聲明書」 ■ 審核2022年度財務報告

最近一次審計委員會內部評鑑執行情形:

評估時間

評估方式

評估內容

2023年

委員會成員針對委員會整體績

效及個人表現進行自我績效評

估

參酌主管機關擬定之評估指標，並考量本公司實際情形進行調整，評估內容包含對委員會運作及組成、委員對自身的執行認知、營運之參與程度及決策品質及內部控制…等面向。

評估結果已於113年3月1日呈報董事會。

獨立董事與稽核主管溝通事項:

2023年12月08日，與稽核主管共同檢視2023年度缺失改善情形並依據風險評估結果討論2024年度稽核計畫及稽核作業的執行，並提供稽核作業與報告陳述方式優化指引。

獨立董事與簽證會計師溝通事項:

2023年10月06日，討論財務報告查核關鍵事項以及AQI評估結果。

薪資報酬委員會:

薪酬委員會成員依法由董事會任命。現任委員為葉瑞斌獨立董事(召集人)、劉容西獨立董事、王瑄獨立董事以及藍經堯先生4人，符合「薪資報酬委員會組織規程暨管理辦法」中「具獨立董事身份之委員數，應超過總委員數之一半」之規範。薪酬委員會協助董事會履行公司薪酬福利政策、計畫和方案的相關責任，並對董事及經理人進行薪酬評估。董事會為增強薪資報酬委員會之獨立性，聘任現為目前於台北商業大學兼任助理教授、東吳大學兼任講師的藍經堯先生為委員之一。

最近一年度薪資報酬委員會之開會資訊:

時間	會議摘要
2023.12.13	■ 審議本公司獎酬計算相關辦法修訂內容 ■ 審議本公司經理人獎酬規劃 ■ 審議員工認股權憑證經理人發放名單
2023.10.18	■ 經理人獎酬發放作業執行進度追蹤
2023.05.26	■ 審議新任獨立董事酬勞 ■ 審議「董事及功能性委員酬金給付辦法」修訂內容
2023.04.12	■ 審議本公司經理人績效評核及晉升、薪酬調整 ■ 審議員工認股權憑證經理人發放名單 ■ 審議2022年董事酬勞分配

最近一次薪酬委員會內部評鑑執行情形: